¿QUE HACER ANTE UN POSIBLE PROCESO DE FISCALIZACIÓN POR LAVADO DE ACTIVOS?

TGS Webmaster - Viernes Septiembre 20, 2019

La norma para el Lavado de Activos, hecha por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), representan un gran paso para la lucha contra el terrorismo y narcotráfico, porque reconoce al ROS (Reporte de Operaciones Sospechosas) como medio probatorio para el fiscal, en la sustentación y posterior proceso penal.

Sabe ¿quiénes son las empresas obligadas a dar este informe? – Todas las empresas emisoras de tarjeta de crédito, cooperativas de ahorro – crédito, aquellas que se dedican a la compra y venta de divisas, los administradores de bienes o empresas y consorcios y, además están las de comercio electrónico que reciben fondos de cooperaciones. Es decir, en esta modificación, se ha tratado de abarcar todas las empresas que estuvieron sueltas y sin categorización en el pasado.

En TGS Sarrio & Asociados le recomendamos as siguientes cinco acciones para implementar un buen sistema empresarial para prevenir el lavado de activos y una posible fiscalización:

  • Investigar a fondo sobre la reputación y trayectoria de tus futuros clientes. Es muy importante conocer el tiempo de operaciones que tiene en el país, quiénes son los accionistas y/o socios, si la empresa cotiza en bolsa y cuál es el origen de su capital. Debe pedir el certificado de la proveniencia de los fondos, en caso de ser una empresa nueva. 
  • Realizar una rigurosa búsqueda para la contratación de personal. Sea muy exhaustivo, sobre todo en posiciones que requieren la toma de decisiones de la empresa como Gerente General o Gerente Financiero.
  • Definir políticas y procedimientos contra el lavado de activos, involucre al directorio para que aprueben un manual o protocolo a seguir. 
  • Nombrar a una persona responsable (parte del Directorio) para que haga seguimiento a las políticas y sea el oficial de cumplimiento. Este deberá reportar todo lo que no esté alineado a las políticas.
  • Muéstrese abierto a dar la información de manera transparente, en caso de que su empresa inicie una investigación o fiscalización por lavado de activos. Ello ayudará a minimizar el impacto por la mala reputación. 

Para mayor alcance comunicarse con nosotros a info@tgs-sarrio.pe, donde nuestros especialistas del equipo de auditoría los atenderán gustosamente.

Artículos Relacionados

LEY QUE MODIFICA ARTÍCULOS DEL CÓDIGO PENAL RESPECTO DE CIRCUNSTANCIA AGRAVANTE DERIVADA DE LA COMISIÓN DEL DELITO DURANTE CALAMIDAD PÚBLICA O EMERGENCIA SANITARIA

Ley 31178 – Ley Mediante Ley 31178 – Ley que modifica artículo del Código Penal respecto de circunstancia agravante derivada de la comisión del delito durante calamidad pública o emergencia sanitaria y dista otras disposiciones sobre la pena de inhabilitación en el Código Penal y leyes especiales, publicado el 28 de abril de 2021. Incorporando

APRUEBAN NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD DEL SECTOR PÚBLICO EDICIÓN 2020, Y DEROGAN LAS NORMAS CONTABLES QUE SE OFICIALIZARON CON LA R.D. Nº 010-2018/EF-51.01

Resolución Directoral No. 010-2021-EF/51.01 En diciembre de 2020, el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público de la Federación Internacional de Contadores emitió la versión en español del Manual de Pronunciamientos Internacionales de Contabilidad del Sector Público, Edición 2020 (volúmenes I, II y III), el cual a la fecha se encontraba pendiente de

MEDIDAS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA PUESTA A DISPOSICIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO AL ADQUIRIENTE DE UN BIEN O SERVICIO Y A LA SUNAT DURANTE LA PANDEMIA

Decreto de Urgencia No. 050-2021 Mediante Decreto de Urgencia No. 050-2021, publicado el 27 de mayo de 2021, se dispuso que el plazo máximo de atraso para poner a disposición de la factura electrónica o recibo por honorarios es de cuatro (04) días calendario desde su emisión a favor del adquiriente del bien o servicio

TGS EXPERIENCE WEEK

Hoy iniciamos nuestro TGS Experience Week, una semana dedicada a uno de nuestros principales valores: CALIDAD. Como consultores de servicios de audit, tax, legal, advisory y outsourcing, nuestra prioridad número 1 es y siempre será realizar un servicio efectivo de alta calidad. Estamos orgullosos de nuestra profesional, lo que nos hace querer producir una consultoría de